Autor: Guillermo Casal
¿Qué es la inteligencia artificial?
De similar manera a como es frecuente confundir la inteligencia humana con la capacidad de recordación.
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La confidencialidad
En la última parte del artículo anterior hablamos de disponer de medios idóneos para denunciar.
El impacto del fraude sobre las organizaciones
El fraude se puede dividir en dos grandes categorías: crimen organizado y fraude ocupacional.
Autor: André Barrantes
El fraude interno en las organizaciones es un ilícito, resultado de una apropiación indebida de recursos .
¿Qué es y para qué sirve un programa antifraude?
Como hemos mencionado en un artículo anterior, los efectos del fraude, ya sea interno (ocupacional), o externo (crimen organizado) son un costo importante para las organizaciones.
Autor: Carlos León
La ISO 37002 es una norma internacional que establece directrices para la implementación de un sistema de gestión de denuncias en las organizaciones.
De acuerdo con el diccionario de la Real Academia española, corrupción significa, en su tercera acepción.
Autor: Andre Barrantes
El fraude es una de las problemáticas que tiene mayor impacto en la sociedad, especialmente en Latinoamérica.
La norma ISO 37001 se refiere al Sistema de Gestión Antisoborno. Fue desarrollada para ayudar a las organizaciones a prevenir, detectar y abordar el soborno en sus actividades y operaciones.
El 21 de febrero del año 2023, se publicó en el Boletín Oficial del Estado de España la Ley 2/2023 para la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.
La presión regulatoria internacional para el establecimiento de líneas de denuncias es creciente, particularmente en los Estados Unidos de América y en Europa.
En la actualidad la humanidad está viviendo un momento de grandes cambios. Estamos en un momento de la historia donde llegamos a un punto de quiebre, uno de gran disrupción.
En tiempos de una rápida aceleración digital los hábitos de los individuos están cambiando de una manera muy abrupta.
La historia nos dice que los primeros registros de denunciantes se remontan al antiguo Imperio Romano.
La Norma ISO (International Standards Organization) 37.001 es la norma que certifica que una organización dispone de adecuados procedimientos para prevenir la corrupción y los sobornos.
Las líneas de denuncias, particularmente cuando se establecen con tecnología digital, son un mecanismo enormemente ventajoso en el mundo actual.
Un plan antifraude es un pilar esencial de un robusto sistema de control interno, en la medida en que reducir el costo del fraude.
La implementación de un canal digital de denuncias implica tres grandes etapas, que son: • Comunicar. • Organizar. • Gestionar casos.
Directiva Europea de Protección al denunciante
ISO 37301: Sistema de Gestión de Cumplimiento
ISO 37001: Sistema de gestión antisoborno
ISO 37002: Sistema de Canal de denuncia
Reglamento General de Protección de Datos de la UE
Programa Corporativo Anti Fraude
COSO: Committee of Sponsoring Organizations of the Tradeway Commission
Conozca como SHOGUN puede impactar positivamente su organización